Калькулятор подработки/самозанятости: налоги и чистый доход.
Рассчитайте налоги и чистый доход от подработки
Настройки для ГПД
Как легализовать подработку: сравнение популярных налоговых режимов
Задумались превратить хобби в дополнительный доход или подрабатывать в свободное время? Отличная идея! Чтобы спать спокойно и не переживать из-за налоговой, важно правильно оформить свою деятельность. Я подготовил простое сравнение двух самых частых вариантов для фрилансеров и самозанятых — так будет легче понять, что именно подойдет именно вам.
| Критерий | Налог на профессиональный доход (НПД) | Договор подряда (подоходный налог) |
|---|---|---|
| Ставка налога | 10% — при работе с физлицами и иностранцами, или 10%/20% — при доходах от юрлиц и ИП в РБ. | 13%, которые удерживает заказчик, плюс 1% в ФСЗН — уже из вашего дохода. |
| Как платится налог | Раз в месяц через приложение «Профдоход». | Заказчик сам удерживает и перечисляет налог. |
| Взносы в ФСЗН | Уже включены в налог 10% или 20% — часть суммы уходит в фонд автоматически. | Юрлицо платит взносы за вас, поэтому соцгарантии сохраняются. |
| Сложность оформления | Минимум бюрократии. Регистрация занимает около 10 минут в приложении. | Придется заключать отдельный договор на каждый проект. |
| Кому подходит | Фотографам, репетиторам, SMM-специалистам, мастерам по ремонту и другим фрилансерам. | Тем, кто выполняет разовые или проектные работы для юрлиц, но не хочет регистрироваться как плательщик НПД. |
| Налоговый вычет | Есть бонус для новичков — 2000 BYN в качестве вычета. | Действуют стандартные вычеты — на детей, доход и другие. |
| Лимит по доходу | Фиксированного лимита нет, но если доход от юрлиц в год превысит 60 000 BYN, ставка на превышение вырастет до 20%. | Ограничений по сумме нет. |
Налог на профдоход (НПД): когда ставка вырастает до 20%
Один из самых частых вопросов: почему ставка иногда становится не 10%, а 20%? Всё просто — это зависит от того, кто ваш клиент, и какой у вас доход от него за год. Разберём подробно.
| Клиент | Годовой доход | Ставка |
|---|---|---|
| Физлица из Беларуси | Любая сумма | 10% |
| Иностранные организации | Любая сумма | 10% |
| Иностранные физлица | Любая сумма | 10% |
| Белорусские юрлица и ИП | До 60 000 BYN в год | 10% |
| Белорусские юрлица и ИП | Свыше 60 000 BYN в год | 20% — только на превышение. |
| Пенсионеры | Любая сумма (учитывая лимит 60 000 BYN) | Льготная ставка — налог меньше за счёт вычета взносов в ФСЗН. |
ФСЗН: как это работает и почему это важно
Работая на себя, легко забыть о пенсии и социальных выплатах. Отчисления в Фонд социальной защиты населения — это именно та «подушка безопасности», которая пригодится в будущем. Разберёмся, что именно учитывается в разных случаях.
| Ваш статус | Как идут отчисления | Что это даёт |
|---|---|---|
| Плательщик НПД (основная занятость) | Часть налога автоматически перечисляется в ФСЗН, ничего дополнительно делать не нужно. | Засчитывается стаж для пенсии, есть право на оплачиваемый больничный. |
| Плательщик НПД (есть основная работа) | Взносы идут всё равно, но учитывается не больше определённого предела по совокупному доходу. | Чуть увеличивает будущую пенсию, основной стаж идёт по месту работы. |
| Работа по договору подряда | Заказчик удерживает 1% и перечисляет остальные 34% за вас. | Полный соцпакет на время действия договора. |
| Единый налог | Взносы платите сами, в фиксированной сумме. | Минимальный стаж и базовые социальные гарантии. |
| Доход без НПД и договора | Отчислений нет, если просто подаёте декларацию раз в год. | Стаж не идёт. Больничные не оплачиваются. |
Чистый доход: что часто упускают из виду
Доход на счёте — это ещё не ваша чистая прибыль. Чтобы реально понимать, сколько вы зарабатываете, важно учитывать скрытые расходы. Вот основные моменты, о которых часто забывают:
| Статья расходов | Пример | Почему это важно |
|---|---|---|
| Банковские комиссии | Оплата переводов, снятия наличных, приём платежей через ЕРИП. | За год может накопиться заметная сумма. |
| Материалы | Продукты для кондитера, лаки для мастера по маникюру, реквизит для фотографа. | Прямые расходы, без которых не выполнить заказ. |
| Амортизация техники | Износ ноутбука, камеры, инструментов. | Оборудование нужно обновлять, а значит, часть дохода стоит «откладывать». |
| Реклама и продвижение | Таргет в соцсетях, платные аккаунты на фриланс-площадках. | Помогает привлекать новых клиентов и увеличивать доход. |
| Транспорт | Поездки к клиентам, доставка материалов, курьерские услуги. | Эти расходы легко недооценить, но они напрямую влияют на прибыль. |
| Подписки и сервисы | Оплата Photoshop, CRM, профессиональных плагинов. | Инструменты стоят денег и должны учитываться в расходах. |
| Обучение | Курсы, мастер-классы, повышение квалификации. | Инвестиции в развитие — полезны, но требуют планирования. |